Resumo Relatório Gerencial IRDM11 12/2024

O rendimento distribuído referente ao mês de dezembro foi de R$ 0,93 por cota, valor equivalente a uma remuneração bruta de imposto de renda de 146,86% do CDI. É importante destacar que o resultado total gerado foi de aproximadamente R$ 0,98 por cota, do qual cerca de R$ 0,05 por cota foram retidos. Essa retenção foi realizada para que o fundo alcançasse o percentual de 5% de reserva referente das distribuições realizadas no semestre. Como consequência, o fundo já acumula uma reserva de cerca de R$ 0,47 por cota, reforçando a política de retenção da gestão para mitigar possíveis impactos de inadimplências ou amortizações futuras. O desempenho no mês foi impulsionado pelo IPCA de outubro, que registrou uma alta de 0,56%, pela amortização extraordinária no CRI JK VNC e pelo pagamento de quatro parcelas de juros do CRI Bewiki. Os últimos dois eventos resultaram juntos em um resultado distribuível de R$ 2,6 milhões (R$ 0,07 por cota) referente à correção monetária e de R$ 3,5 milhões (R$ 0,09 por cota) referente aos juros retidos. Em relação à carteira de FIIs, a gestão mantém sua estratégia de redução de posições no mercado secundário, mesmo sem vendas realizadas em dezembro. Adicionalmente, é importante destacar a amortização integral do fundo Jive Porto Seguro, que gerou um pequeno ganho. A equipe de gestão segue otimista quanto às oportunidades de alocação em CRIs identificadas no pipeline, reforçando seu compromisso em buscar retornos consistentes e alinhados ao perfil de risco da carteira.